געלט לויפן איז דיפיינד ווי די גאַנץ סומע פון געלט און געלט יקוויוואַלאַנץ וואָס געשעפטן דזשענערייט און פאַרברענגען בעשאַס אַ געגעבן צייט. געלט לויפן איז אַנדערש פון נוץ ווייַל געלט לויפן רעפערס צו די געלט וואָס קומט אין און אויס פון אַ געשעפט, בשעת נוץ איז די געלט וואָס געשעפטן באַקומען נאָך אַראָפּרעכענען זייער אַפּערייטינג הוצאות פון רעוועך.
אין געלט לויפן, געלט באקומען איז ריפערד צו ווי ינפלאָוז, און געלט פארבראכט איז ריפערד צו ווי אַוטפלאָו. די פיייקייט פון אַן אָרגאַניזאַציע צו שאַפֿן ינסענטיווז פֿאַר ינוועסטערז איז פארשטאנען ווי זייַן פיייקייט צו דזשענערייט positive געלט פלאָוז אָדער פאַרגרעסערן לאַנג-טערמין פריי געלט לויפן אָדער פריי געלט לויפן, וואָס איז די געלט וואָס אַן אָרגאַניזאַציע דזשענערייץ פון זייַן אַבנאָרמאַל געשעפט אַפּעריישאַנז נאָך אַראָפּרעכענען קיין געלט וואָס זי ספּענדז. אויף קאַפּיטאַל הוצאות (קאַפּעקס).
פארשטאנד פון געלט לויפן
געלט לויפן איז פארשטאנען ווי די באַוועגונג פון געלט אין און אויס פון אַן אָרגאַניזאַציע. איר קענען טראַכטן פון אַ געלט לויפן ויסזאָגונג ווי אַ פינאַנציעל ויסזאָגונג וואָס ריפּאָרץ אַן אָרגאַניזאַציע ס קוואלן און ניצט פון געלט און געלט יקוויוואַלאַנץ איבער צייַט.
די געלט לויפן פון אַן אָרגאַניזאַציע איז טיפּיקלי קלאַסאַפייד ווי געלט פלאָוז פון פאַרשידן געשעפט אַפּעריישאַנז, פינאַנסינג און ינוועסטינג. עס זענען עטלעכע מעטהאָדס געניצט צו פֿאַרשטיין די געלט לויפן פון אַן אָרגאַניזאַציע, אַרייַנגערעכנט כויוו סערוויס קאַווערידזש פאַרהעלטעניש, אַנלעווערידזשד געלט לויפן און פריי געלט לויפן. קאָמפּאַניעס באַקומען געלט פון פארקויפונג ווי רעוועך אָדער האַכנאָסע און פאַרברענגען די געלט אויף פאַרשידן פירמע קאָס אָדער הוצאות. קאָמפּאַניעס קענען אויך פאַרדינען האַכנאָסע פון ינוועסטמאַנץ, אינטערעס, רויאַלטיז, לייסאַנסינג אַגרימאַנץ און פארקויפונג פון פּראָדוקטן אויף קרעדיט, אאז"ו ו.
אַססעססינג די אַנסערטאַנטי, אַמאַונץ און טיימינג פון געלט פלאָוז, ווי געזונט ווי די לאָוקיישאַנז פון זייער ינפלאָוז און אַוטפלאָוז, איז איינער פון די הויפּט אַבדזשעקטיווז פון פינאַנציעל ריפּאָרטינג. געלט לויפן איז פונדאַמענטאַל צו אַססעסס אַן אָרגאַניזאַציע ס ליקווידיטי, אַדאַפּטאַבילאַטי און קוילעלדיק פינאַנציעל קייפּאַבילאַטיז.
positive געלט פלאָוז פֿאָרשלאָגן אַז אַ פירמע 'ס פליסיק אַסעץ זענען ינקריסינג, אַלאַוינג עס צו דעקן פאַרשידן לייאַביליטיז, צוריקקומען געלט צו ינוועסטערז אָדער שערכאָולדערז, ריינוועסט אין זייַן געשעפט, צאָלן הוצאות און האָבן אַ באַפער קעגן צוקונפֿט פינאַנציעל שוועריקייטן.
אין אַלגעמיין, positive געלט לויפן סאַגדזשעסץ אַז מער געלט איז פלאָוינג אין די פירמע ווי עס גייט אויס פון עס, בשעת נעגאַטיוו געלט לויפן סאַגדזשעסץ אַז מער געלט איז געלאזן די פירמע ווי אין עס.
טייפּס פון געלט פלאָוז
די דריי קאַטעגאָריעס זענען אויך פאָלקס ווי די דריי געלט לויפן קאַטעגאָריעס.
1. געלט לויפן פון אַפּעריישאַנז (CFO)
עס איז אויך באקאנט ווי אַפּערייטינג לויפן, וואָס רעפערס צו געלט פלאָוז גלייַך שייַכות צו פּראָדוקציע און סעלינג פּראָדוקטן פון נאָרמאַל אַפּעריישאַנז. געלט לויפן פון אַפּעריישאַנז ווייזט צי אַן אָרגאַניזאַציע האט גענוג געלט פלאָוינג אין צו צאָלן ביללס אָדער אַפּערייטינג הוצאות. פֿאַר אַ פירמע צו זיין פינאַנציעל ווייאַבאַל איבער די לאַנג טערמין, עס איז וויכטיק אַז אַפּערייטינג געלט ינפלאָוז יקסיד געלט אַוטפלאָוז. CFO איז באשלאסן דורך גענומען געלט דזשענערייטאַד פון פארקויפונג און דערנאָך אַראָפּרעכענען אַפּערייטינג הוצאות וואָס זענען באַצאָלט מיט געלט פֿאַר די פּעריאָד.
2. געלט לויפן פון ינוועסטינג (CFI)
עס איז אויך פארשטאנען ווי ינוועסמאַנט געלט לויפן און רעפערס צו ווי פיל געלט איז באקומען אָדער אויסגעגעבן פון פאַרשידן ינוועסטמאַנץ אין אַ זיכער צייַט. די פאַרשידענע אַקטיוויטעטן וואָס עס ינקלודז אַרייַננעמען פּערטשאַסינג פיזיש אַסעץ אַזאַ ווי ויסריכט אָדער גרונטייגנס, ינוועסטינג אין סיקיוראַטיז אָדער סעלינג אַסעץ.
3. געלט לויפן פון פינאַנסינג (CFF)
עס איז אויך פאָלקס ווי פינאַנציעל געלט לויפן און רעפערס צו די נעץ געלט פלאָוז וואָס זענען געניצט צו פינאַנצן אַן אָרגאַניזאַציע און זייַן קאַפּיטאַל. CFF עקסערסייזיז געבן ינוועסטערז ינסייט אין די פינאַנציעל שטאַרקייט פון אַ פירמע און ווי געזונט עס איז געראטן קאפיטאל סטרוקטור פירמע.
וועגן געלט לויפן
א געלט לויפן ויסזאָגונג קענען זיין פארשטאנען ווי אַ פינאַנציעל ויסזאָגונג וואָס סאַמערייזיז די ינקאַמינג און אַוטגאָוינג מווומאַנץ פון CCE (געלט און געלט יקוויוואַלאַנץ). CFS איז געניצט צו אַססעסס ווי געזונט אַ געשעפט מאַנידזשיז זיין געלט שטעלע. עס אויך ווייזט ווי גוט אַ געשעפט דזשענערייץ געלט צו באַצאָלן זיין כויוו אַבלאַגיישאַנז און פאָנד זיין אַפּערייטינג הוצאות.
סטרוקטור פון אַ געלט לויפן ויסזאָגונג
די דריי קאַמפּאָונאַנץ וואָס מאַכן די סטרוקטור פון אַ געלט לויפן ויסזאָגונג זענען:
1. געלט פון אַפּערייטינג אַקטיוויטעטן
די אַקטיוויטעטן אַרייַננעמען קיין קוואלן און ניצט פון געלט פון אַ ברייט קייט פון געשעפט אַפּעריישאַנז. עס אויך סאַגדזשעסץ ווי פיל געלט איז דזשענערייטאַד פון די פירמע 'ס פּראָדוקטן אָדער באַדינונגען. עטלעכע טייפּס פון אַזאַ אַפּערייטינג אַקטיוויטעטן אַרייַננעמען ריסיץ פון די פאַרקויף פון סכוירע און באַדינונגס, האַכנאָסע שטייער פּיימאַנץ, אינטערעס פּיימאַנץ, דינגען פּיימאַנץ, פּיימאַנץ צו סאַפּלייערז פון סכוירע און באַדינונגס געניצט אין פּראָדוקציע, פּיימאַנץ פון לוין צו עמפּלוייז, אאז"ו ו.
2. געלט פון ינוועסטינג אַקטיוויטעטן
די אַרייַננעמען קיין קוואלן און ניצט פון געלט פון אַ פירמע 'ס ינוועסטמאַנץ. די קאַטעגאָריע כולל פּערטשאַסאַז אָדער פארקויפונג פון אַסעץ אָדער לאָונז געמאכט צו סעלערז אָדער באקומען פון קאַסטאַמערז, אָדער קיין אנדערע פּיימאַנץ שייַכות צו מערדזשערז און אַקוואַזישאַנז.
3. געלט פון פינאַנסינג אַקטיוויטעטן
די אַרייַננעמען די קוואלן פון געלט פון ינוועסטערז ווי געזונט ווי באַנקס, ווי געזונט ווי די אופֿן פון דיסבורסינג געלט צו ינוועסטערז אָדער שערכאָולדערז. זיי אויך אַרייַננעמען קיין פּראַפיץ אָדער דיווידענדז, ווי געזונט ווי ריפּיימאַנט פון הויפּט כויוו (לאָונז) עקסטענדעד דורך די פירמע, צאָלונג פֿאַר ייַנטיילן ריפּערטשאַסאַז, אאז"ו ו.
ווי איז עס קאַלקיאַלייטיד?
די צוויי מעטהאָדס געניצט צו רעכענען געלט לויפן זענען:
1. דירעקט געלט לויפן אופֿן
עס כולל אַלע געלט פּיימאַנץ און קאַבאָלע, ווי געזונט ווי געלט באַצאָלט צו סאַפּלייערז, געלט באקומען פון קאַסטאַמערז און געלט באַצאָלט אין לוין. דאָס איז גרינגער פֿאַר קלענערער אָרגאַנאַזיישאַנז וואָס טיפּיקלי קלייַבן די געלט אופֿן פון אַקאַונטינג.
2. ומדירעקט געלט לויפן אופֿן
אין דעם אופֿן, געלט לויפן כעזשבן איז דורכגעקאָכט דורך אַדזשאַסטינג נעץ האַכנאָסע דורך אַדינג אָדער אַראָפּרעכענען דיפעראַנסיז וואָס זענען געפֿירט דורך ניט-געלט יקסטשיינדזשיז. ניט-געלט יקסטשיינדזשיז דערשייַנען אין ענדערונגען אין אַסעץ און לייאַביליטיז אויף די וואָג בלאַט פון איין צייַט צו דער ווייַטער. דעריבער, דער אַקאַונטאַנט וועט ויסטיילן צווישן קיין אַדישאַנז און דיקריסאַז אין די אַסעט און אַכרייַעס אַקאַונץ וואָס מוזן זיין צוגעגעבן צו אָדער סאַבטראַקטיד פון די נעץ האַכנאָסע דאַטן צו דערקענען די פּינטלעך געלט לויפן, צי ינקאַמינג אָדער אַוטגאָוינג.
געלט לויפן ווס נוץ
געלט לויפן איז פארשטאנען ווי די געלט וואָס קומט אין און / אָדער גייט אויס פון אַ געשעפט, בשעת נוץ איז בפירוש געניצט צו מעסטן די פינאַנציעל הצלחה פון אַ פירמע דורך מעסטן ווי פיל געלט געשעפט פארדינט בכלל. פּראָפיט איז די געלט וואָס בלייבט נאָך אַ פירמע האט באַצאָלט אַוועק אַלע זייַן לייאַביליטיז. איר קענט אויך דעפינירן נוץ ווי די סומע וואָס בלייבט נאָך אַראָפּרעכענען די הוצאות פון אַ פירמע פון זייַן האַכנאָסע.
ווי צו אַנאַלייז געלט לויפן?
געלט לויפן סטייטמאַנץ און אנדערע פינאַנציעל סטייטמאַנץ העלפֿן עקספּערץ און ינוועסטערז צו נוצן פאַרשידן מעטריקס און ריישיאָוז וואָס זענען געניצט צו מאַכן בעסער דיסיזשאַנז און פּראַפּאָוזאַלז. זאל ס קוק אין די ינדאַקייטערז.
1. כויוו סערוויס קאַווערידזש פאַרהעלטעניש (DSCR)
צו קאָנטראָלירן צי אַ פירמע קענען צאָלן אַוועק זיין יגזיסטינג לייאַביליטיז מיט די געלט אָדער געלט יקוויוואַלאַנץ עס דזשענערייץ דורך די פירמע 'ס נאָרמאַל געשעפט אַפּעריישאַנז, עקספּערץ אַנאַלייז די DSCR אָדער כויוו סערוויס קאַווערידזש פאַרהעלטעניש.
2. פריי געלט לויפן (FCF)
FCF איז טעסטעד צו פֿאַרשטיין די אמת פּראַפיטאַביליטי פון אַ געשעפט. דאָס איז אַ באמת ווערטפול מאָס פון פינאַנציעל פאָרשטעלונג, און איז אַ בעסער געשיכטע ווי נעץ האַכנאָסע ווייַל עס ווייזט ווי פיל געלט אַ פירמע האט לינקס צו יקספּאַנד זיין געשעפט אָדער צושטעלן קערט צו ינוועסטערז אָדער שערכאָולדערז נאָך פּייינג דיווידענדז, ריפּערטשאַסינג שאַרעס אָדער צאָלן אַוועק כויוו . .
פריי לויפן = אַפּערייטינג געלט לויפן - קאַפּיטאַלעקס
3. אַנקאַנסטריינד פריי געלט לויפן (UFCF)
עס קענען זיין גענוצט צו מעסטן די גראָב פריי געלט לויפן דזשענערייטאַד דורך אַ פירמע. איר קענען טראַכטן פון עס ווי די פירמע 'ס געלט לויפן עקסקלודינג אינטערעס פּיימאַנץ, און עס ווייזט ווי פיל געלט איז בנימצא צו די פירמע איידער קאַנסידערינג געלט לייאַביליטיז.
געלט לויפן באַריכט באַניץ
געלט פלאָוז זענען געניצט פֿאַר פאַרשידן צוועקן אין געשעפט פאַרוואַלטונג, ווי געזונט ווי אין קאַנדאַקטינג פינאַנציעל אַנאַליסיס. אין פאַקט, עס איז איינער פון די הויפּט ינדאַקייטערז אין אַלע אַקאַונטינג און פינאַנציעל אַקטיוויטעטן. די מערסט וויידלי אנגענומען געלטיק מיטלען וואָס העלפֿן באַשטימען געלט לויפן זענען:
- נעץ פאָרשטעלן ווערט
- אינערלעכער קורס פון צוריקקער
- ליקווידיטי
- געלט לויפן
- געלט לויפן פּער שער (CFPS)
- פּ / קף פאַרהעלטעניש
- געלט קאַנווערזשאַן קורס
- פאַנדינג ריס
- דיווידענד פּיימאַנץ
- קאפיטאל קאסטן וכדומה.
מסקנא!
אַלע טינגז באַטראַכט, געלט לויפן קענען זיין פארשטאנען ווי די פאַרגרעסערן אָדער פאַרקלענערן אין די סומע פון געלט וואָס אַ ינסטיטושאַן, געשעפט אָדער מענטש האט. אין פינאַנציעל סטאַטעמענט אַנאַליסיס אָדער האַכנאָסע ויסזאָגונג, ווען געלט באקומען איז גרעסער ווי געלט אַוטפלאָו, עס איז אַ positive געלט לויפן, אָבער ווען געלט באקומען איז ווייניקער ווי געלט אַוטפלאָו, עס וועט זיין אַ נעגאַטיוו געלט לויפן. געלט לויפן איז געניצט צו ווייַזן ווי פיל געלט (געלט) איז דזשענערייטאַד אָדער קאַנסומד דורך אַ געשעפט אין אַ געגעבן צייט. עס רעדט וועגן די געלט וואָג וואָס איז די סומע פון געלט אין האַנט און דערפאר עס קאָווערס די דעטאַילס פון ריסיוואַבאַלז און פּייאַבאַלז בשעת אַנאַלייזינג געלט פלאָוז און באַשטימען די נעץ נוץ פיגור פון אַ פירמע.
оставить комментарий