Фінансовий менеджмент - цілі та елементи

Фінансовий менеджмент - це процес управління фінансовими ресурсами організації або підприємства з метою досягнення фінансових цілей та забезпечення фінансової стабільності. Це важлива функція в управлінні бізнесом, яка допомагає оптимізувати використання коштів та інших фінансових ресурсів для підвищення ефективності та рентабельності компанії.

Пояснення: більшість керівників бізнесу та менеджерів мають розвивати базові навички фінансового менеджменту. Ви не можете очікувати, що інші керуватимуть фінансами вашої організації. Базові навички фінансової організації починаються з критичних галузей бухгалтерського обліку, управління грошовими коштами, які мають бути виконані відповідно до фінансового контролю для забезпечення цілісності в процесі бухгалтерського обліку. Управління фінансами — це фінансове управління, але управління ними задля досягнення успіху називається фінансовим управлінням. Однак, перш ніж компанія зможе почати керувати своїми фінансами, вона повинна мати можливість чітко визначити свої цілі та кількісно оцінити всі наявні у неї ресурси. Компанія повинна мати конкретний план використання своїх коштів, а також інших капітальних ресурсів для досягнення своїх цілей.

соціальний капітал

Фінансове управління

Фінансове управління включає інвестиційні рішення, такі як інвестиції в основний капітал, інвестиції в поточні активи та рішення, пов'язані з оборотним капіталом. Інші фінансові рішення, такі як період фінансування, вартість фінансування та очікувана прибутковість інвестицій, повинні прийматися в управління фінансами.

Фінансовий менеджер повинен приймати рішення щодо дивідендів після обговорення з радою директорів. Чистий прибуток зазвичай ділиться на частини, які являють собою дивіденди для акціонерів та нерозподілений прибуток, який залежатиме від планів диверсифікації та розширення компанії.

Як згадувалося вище, управління фінансами пов'язане із закупівлями, контролем та розподілом фінансових ресурсів. Тому цілі фінансових ресурсів можна сформулювати так:

Забезпечити адекватну та постійну подачу коштів.
Гарантувати належну прибутковість для акціонерів та інвесторів, яка залежатиме від прибутковості, частки ринку та очікувань акціонерів.
Забезпечити безпеку вкладень інвесторів. Кошти повинні завжди інвестуватися у безпечні підприємства, щоб інвестори могли отримувати належний прибуток.
Планувати розумну структуру капіталу, яка має бути справедливою, щоб підтримувати баланс між власним та позиковим капіталом.

Стратегічний фінансовий менеджмент

Управління фінансами компанії задля досягнення успіху є стратегічним фінансовим управлінням. Йдеться про створення прибутковості для бізнесу та забезпечення належного повернення інвестицій. Фінансове управління може здійснюватися за допомогою фінансових планів компанії та встановлення відповідних фінансових засобів контролю, а також ухвалення економічних рішень.
Стратегічне управління фінансами охоплює все перераховане вище, а також послідовну оцінку, планування та коригування, щоб компанія не втрачала фокус на довгострокові цілі. Коли компанія управляється стратегічно, короткострокові проблеми вирішуються швидко таким чином, щоб вони не заважали довгостроковому баченню.

Тактичне проти стратегічного фінансового менеджменту

Хоча ми вже бачили, що стратегічне управління фінансами орієнтоване на довгостроковий успіх, тактичні управлінські рішення орієнтовані на короткострокову перспективу.

Медіа - стратегія: значення, елементи і типи

Якщо компанія вирішує бути стратегічною, а не тактичною, фінансові рішення приймаються на основі результатів, яких вона хоче досягти зрештою, а не в теперішньому, а в майбутньому. Це також означає, що фірма має бути готова прийняти деякі втрати у сьогоденні.

Елементи стратегічного фінансового менеджменту

Компанія вибере застосування стратегічного фінансового управління у всій компанії. Це часто включає в себе розробку елементів, які збільшать фінансові ресурси компанії та ефективно їх використовують.

Організація потребує творчо, оскільки не існує стандартного підходу до стратегічного управління. Кожна компанія має бути креативною та розробляти свою стратегію. Він також використовує елементи, які відображають їхні потреби, бачення та місію. Проте, нижче наведено деякі із загальних елементів управління фінансами:

1. Планування

Визначте свої фінансові цілі чітко та точно. Визначте доступні та потенційні ресурси, які будуть корисні у вашому фінансовому управлінні. Написати конкретний бізнес-план.

2. Бюджетування

Компанія має сформувати бюджет, який функціонуватиме з належною фінансовою ефективністю і повинен мати мінімальні втрати. Вкажіть області, на які припадає найбільше видатків та які перевищують бюджет.

Перевірте наявність достатньої ліквідності для покриття операційних платежів без використання будь-яких зовнішніх джерел. Розкрийте конкретні області у компанії, які мають інвестувати для досягнення мети ефективніше.

3. Управління та оцінка ризику

Фінансовий менеджер повинен визначити, належним чином проаналізувати та вжити заходів для пом'якшення невизначеності у рішеннях щодо інвестицій. Ви повинні переглянути весь потенціал фінансових ризиків та вивчити капітальні витрати, і навіть політику робочому місці. Крім того, повинні оцінюватися показники ризику, такі як стандартне відхилення та значення у стратегіях ризику.

4. Встановлення поточних процедур

Збирайте та аналізуйте дані та приймайте фінансові рішення, які відповідають вашому баченню та місії. Варіанти, якщо такі є, повинні відстежуватися та аналізуватись, що є різницею між фактичними та запланованими результатами. Визначте проблеми та вживіть відповідних заходів для їх усунення.

Ефективність стратегічного фінансового менеджменту

Один з важливих кроків ефективного стратегічного фінансового управління включає перебудову ваших короткострокових цілей, щоб ви могли досягти довгострокових цілей компанії. Наприклад, якщо компанія зазнала збитків за попередній фінансовий рік, вона може вирішити скоротити активи шляхом закриття підприємств або скорочення співробітників, що призведе до зниження операційних витрат.

Ці кроки призведуть до витрат на реструктуризацію і можуть негативно вплинути на фінанси, але тільки в короткостроковій перспективі. З іншого боку, становище компанії стає кращим у довгостроковій перспективі. Ось що таке стратегічний фінансовий менеджмент.
Кожна компанія часто вибирає між цими довгостроковими і короткостроковими рішеннями з урахуванням різних зацікавлених сторін. Зацікавлені сторони, може бути внутрішні зацікавлені сторони, такі як співробітники організації, або зовнішні зацікавлені сторони, такі як постачальники або клієнти.

Типи фінансових менеджерів

Існують різні типи фінансових менеджерів, всі вони зосереджені на певній галузі управління.

1. Контролери

Контролери є тими, хто керує підготовкою всіх основних фінансових звітів, які прогнозують фінансове становище підприємства, як-от звіти про прибутки і збитки, бухгалтерські баланси тощо. буд. Найчастіше контролери бачать відділи бухгалтерії, бюджетування та аудиту.

Фінансовий співробітник може сканувати та спрямовувати бюджет організації відповідно до фінансових цілей компанії. Вони також контролюють вкладення коштів. Вони здійснюють кілька стратегій щодо залучення капіталу, а також щодо розроблення належних фінансових планів, які необхідні для злиття та поглинання.

2. Кредитні менеджери

Кредитні менеджери це ті, хто контролює кредитний бізнес компанії. Саме вони встановлюють критерії кредитного рейтингу та визначають верхню та нижню межі кредиту.

Вони також контролюють колекції прострочених рахунків. Кредитні менеджери також контролюють та керують грошовим потоком, що надходить і виходить з організації. Графік буде використано надалі для інвестиційних потреб компанії.

3. Ризик-менеджери

Саме вони контролюють фінансовий ризик, використовуючи хеджування для них з імовірністю фінансових втрат.

4. Страхові менеджери

Саме вони беруть участь у ухваленні рішення про те, як мінімізувати чи обмежити збитки компанії шляхом отримання страховки від ризиків. Ці ризики можуть включати виплати з непрацездатності працівникові, який отримав травму на роботі, або витрати, пов'язані з судовим позовом проти організації.

Фінансовий менеджмент. Функції.

1. Фінансовий менеджмент. Визначення складу капіталу

Як тільки буде зроблено правильну оцінку вимог до капіталу, необхідно визначити структуру капіталу. Це включає як короткостроковий, і довгостроковий аналіз пайової участі. Це також залежатиме від розміру акціонерного капіталу, яким володіє компанія; і навіть додаткові кошти, які мають бути залучені від третіх осіб.

2. Фінансовий менеджмент. Оцінка вимог до капіталу

Оцінка вимог до капіталу повинна проводитись фінансовим менеджером компанії. Це повністю залежатиме від прибутку, витрат і майбутніх програм і політики. Ці оцінки мають бути зроблені правильно, щоб збільшити прибутковість компанії.

СУВЕНІРНА ПРОДУКЦІЯ

3. Фінансовий менеджмент. Вибір джерел коштів:

Компанія має обирати між різними джерелами для придбання додаткових коштів. Ці вибори такі:

Позики, які повинні бути взяті з декількох фінансових установ
Випуск облігацій і акцій
Державні депозити повинні бути залучені в формі державних облігацій

Вибір цих джерел буде залежати від переваг і недоліків кожного джерела, а також від загального терміну фінансування.

4. Фінансовий менеджмент. вкладення коштів

Фінансовий менеджер має приймати рішення щодо розподілу коштів. Такий розподіл коштів має здійснюватись у прибуткові підприємства, щоб інвестиції були у безпеці, а інвестиції були стабільними. Вкладення коштів також може бути в основні засоби. Проте, життєздатність цих інвестицій має визначатися фінансовим менеджером разом із виконавчими директорами та радою директорів. Інвестиції також можуть бути у формі нового ділового підприємства, в якому фінансовий менеджер матиме чільне слово. Затвердження залежатиме від повернення інвестицій та життєздатності підприємства.

5. Фінансовий менеджмент. споживання надлишків

Рішення щодо чистого прибутку мають приймати фінансовий менеджер. Це можна зробити одним із двох способів: Компанія може оголошувати дивіденди, які включатимуть визначення розміру дивідендів та всіх інших переваг надлишків, таких як бонус для співробітників. Це також може бути зроблено у вигляді нерозподіленого прибутку. Обсяг нерозподіленого прибутку має бути вирішений, і це залежатиме від планів розширення та диверсифікації організації.

6. Фінансовий менеджмент. Управління грошовими коштами

Фінансовий менеджер має приймати рішення щодо управління грошима в організації. Кошти потрібні для кількох цілей, включаючи виплату заробітної плати, заробітної плати, оплату рахунків, оплату кредиторам та інші речі. Грошовий потік повинен керуватися відповідно до звіту про рух грошових коштів, і будь-які надлишки коштів використовуються правильно. Звіт про готівку має йти виконавчим органам.

7. Фінансовий менеджмент .Контроль

Фінансовий менеджер повинен планувати фінанси організації, а також закуповувати та використовувати кошти відповідним чином, щоб він повністю контролював фінанси. Можливо багато методів, таких як фінансове прогнозування, аналіз коефіцієнтів, управління грошовими потоками, звіти про витрати та прибутки та звіти, які можна використовувати для здійснення фінансового контролю.

Часті питання

Що таке фінансовий менеджмент?
- Відповідь: Фінансовий менеджмент - це процес планування, управління та контролю фінансових ресурсів в організації або домашньому господарстві з метою досягнення фінансових цілей.
Які основні завдання фінансового менеджменту?
- Відповідь: Основні завдання включають планування бюджету, управління капіталом, оцінку інвестицій, управління ризиками, забезпечення ліквідності та забезпечення фінансової стійкості.
Як фінансовий менеджмент впливає на прийняття бізнес-рішень?
- Відповідь: Фінансовий менеджмент надає ключову інформацію та аналіз, необхідні для прийняття обґрунтованих бізнес-рішень, таких як інвестиції, розширення бізнесу, фінансування проектів та ін.
Що таке бюджетування у фінансовому менеджменті?
- Відповідь: Бюджетування - це процес складання бюджету, який є планом доходів і витрат на певний період часу. Він є важливим інструментом для контролю фінансів та досягнення цілей.
Як керувати робочим капіталом у фінансовому менеджменті?
- Відповідь: Управління робочим капіталом включає у собі ефективне управління запасами, дебіторської і кредиторської заборгованістю задля забезпечення ліквідності та мінімізації ризиків.
Як вибрати оптимальне джерело фінансування для компанії?
- Відповідь: Оптимальне джерело фінансування залежить від цілей компанії, її фінансового стану та проекту, який потребує фінансування. Джерела можуть містити позикові кошти, акціонерний капітал, внутрішні ресурси та інші.
Що таке оцінка інвестицій та як вона проводиться?
- Відповідь: Оцінка інвестицій – це процес оцінки прибутковості інвестицій. Методи оцінки включають чисту наведену вартість (NPV), внутрішню норму прибутку (IRR), період окупності та інші.
Як фінансовий менеджмент впливає на ризик та прибутковість?
- Відповідь: Фінансовий менеджмент допомагає керувати ризиками шляхом різноманітності портфеля, застосування фінансових інструментів для хеджування та оцінки ефективності інвестицій, спрямованих на підвищення прибутковості.
Які чинники впливають фінансову стратегію компанії?
- Відповідь: Чинники включають мети підприємства, ринкові умови, структуру капіталу, рівень ризику, податкові зобов'язання та вимоги до ліквідності.
Як фінансовий менеджмент пов'язаний із стійкістю бізнесу?
- Відповідь: Ефективний фінансовий менеджмент сприяє створенню стійкого фінансового стану компанії, що допомагає їй витримувати економічні труднощі та прагнути довгострокового успіху.