Zarządzanie finansami

Zarządzanie finansami to proces zarządzania zasobami finansowymi organizacji lub przedsiębiorstwa w celu osiągnięcia celów finansowych i zapewnienia stabilności finansowej. Jest to ważna funkcja w zarządzaniu przedsiębiorstwem, która pomaga optymalizować wykorzystanie środków pieniężnych i innych zasobów finansowych w celu poprawy efektywności i rentowności przedsiębiorstwa.

Wyjaśnienie: Większość liderów i menedżerów biznesu powinna rozwinąć podstawowe umiejętności zarządzania finansami. Nie możesz oczekiwać, że inni będą zarządzać finansami Twojej organizacji. Podstawowe umiejętności organizacji finansowej zaczynają się od obszarów krytycznych księgowość, zarządzanie środkami pieniężnymi, które należy przeprowadzać zgodnie z kontrolą finansową w celu zapewnienia integralności procesu księgowego. Zarządzanie finansami nie jest zarządzaniem finansami, ale zarządzanie nimi w celu osiągnięcia sukcesu nazywa się zarządzaniem finansami. Zanim jednak firma będzie mogła zacząć zarządzać swoimi finansami, musi być w stanie jasno określić swoje cele i określić ilościowo wszystkie posiadane zasoby. Firma musi mieć konkretny plan wykorzystania swoich środków, a także inne zasoby kapitałowe aby osiągnąć swoje cele.

kapitał społeczny

Zarządzanie finansami obejmuje decyzje inwestycyjne, takie jak inwestycje w środki trwałe, inwestycje w prąd majątek i decyzje związane z kapitałem obrotowym. Inne decyzje finansowe, takie jak okres finansowania, koszt finansowania i oczekiwany zwrot z inwestycji, muszą być podejmowane w ramach zarządzania finansami.

Menedżer finansowy powinien podejmować decyzje dotyczące dywidend po dyskusji z rada dyrektorów. Zysk netto dzieli się zwykle na część stanowiącą dywidendy dla akcjonariuszy oraz zyski zatrzymane, które będą zależeć od planów dywersyfikacji i ekspansji spółki.

Jak wspomniano powyżej, zarządzanie finansami dotyczy pozyskiwania, kontroli i dystrybucji zasobów finansowych. Cele zasobów finansowych można zatem sformułować następująco:

Zapewnij odpowiedni i stały dopływ środków.
Zapewnij akcjonariuszom i inwestorom odpowiednie zyski, które będą zależeć od rentowności, udziału w rynku i oczekiwań akcjonariuszy.
Zapewnij bezpieczeństwo inwestycji inwestorów. Fundusze należy zawsze inwestować w bezpieczne przedsięwzięcia, aby inwestorzy mogli uzyskać odpowiedni zwrot.
Planuj mądrze Struktura kapitału, które muszą być sprawiedliwe, aby zachować równowagę pomiędzy kapitałem własnym a kapitałem dłużnym.

Strategiczne zarządzanie finansami

Zarządzanie finansami firmy w celu osiągnięcia sukcesu to strategiczne zarządzanie finansami. Chodzi o stworzenie rentowności biznesu i zapewnienie odpowiedniego zwrotu z inwestycji. Zarządzanie finansami można osiągnąć poprzez plany finansowe firmy i ustanowienie odpowiednich kontroli finansowych, a także podejmowanie decyzji gospodarczych.
Strategiczne zarządzanie finansami obejmuje wszystkie powyższe elementy, a także konsekwentną ocenę, planowanie i dostosowywanie, aby zapewnić, że firma pozostaje skupiona na celach długoterminowych. Kiedy firmą zarządza się strategicznie, krótkoterminowe problemy są rozwiązywane szybko, tak aby nie kolidowały z długoterminową wizją.

Taktyczne a strategiczne zarządzanie finansami

Chociaż widzieliśmy już, że strategiczne zarządzanie finansami koncentruje się na sukcesie długoterminowym, decyzje w zakresie zarządzania taktycznego koncentrują się na perspektywie krótkoterminowej.

Strategia medialna: znaczenie, elementy i rodzaje

Jeśli firma zdecyduje się na podejście strategiczne, a nie taktyczne, decyzje finansowe są podejmowane w oparciu o wyniki, które chce ostatecznie osiągnąć, nie w teraźniejszości, ale w przyszłości. Oznacza to również, że firma musi być skłonna zaakceptować pewne straty w teraźniejszości.

Elementy strategicznego zarządzania finansami

Firma zdecyduje się na zastosowanie strategicznego zarządzania finansami w całej firmie. Często obejmuje to opracowywanie elementów, które zwiększą zasoby finansowe firmy i skutecznie je posługiwać się.

Organizacja musi być kreatywna, ponieważ nie ma standardowego podejścia do zarządzania strategicznego. Każda firma musi wykazać się kreatywnością i opracować własną strategię. Wykorzystuje także elementy odzwierciedlające ich potrzeby, wizję i misję. Poniżej znajdują się jednak niektóre typowe elementy zarządzania finansami:

1. Planowanie

Jasno i precyzyjnie określ swoje cele finansowe. Zidentyfikuj dostępne i potencjalne zasoby, które będą pomocne w zarządzaniu finansami. Napisz konkretny biznesplan.

2. Budżetowanie

Firma musi powstać budżet, który będzie działał z należytą efektywnością finansową i powinien nieść minimalne straty. Zidentyfikuj obszary, w których występuje najwięcej wydatków i które przekraczają budżet.

Upewnij się, że dostępna jest wystarczająca płynność na pokrycie płatności transakcyjnych bez uciekania się do jakichkolwiek źródeł zewnętrznych. Odkryj konkretne obszary w firmie, które wymagają inwestycji, aby skuteczniej osiągnąć cel.

3. Zarządzanie i ocena ryzyka

Menedżer finansowy musi identyfikować, właściwie analizować i podejmować kroki w celu ograniczenia niepewności przy decyzjach inwestycyjnych. Należy ponownie rozważyć i zbadać pełen potencjał ryzyka finansowego nakłady inwestycyjne, a także zasady dotyczące miejsca pracy. Ponadto należy ocenić wskaźniki ryzyka, takie jak odchylenie standardowe i wartość w strategiach ryzyka.

4. Ustal rutynowe procedury

Zbieraj i analizuj dane oraz podejmuj decyzje finansowe zgodne z Twoją wizją i misją. Opcje, jeśli istnieją, należy śledzić i analizować, co stanowi różnicę między rzeczywistymi a planowanymi wynikami. Zidentyfikuj problemy i podejmij odpowiednie działania, aby je rozwiązać.

Skuteczność strategicznego zarządzania finansami

Jednym z ważnych kroków skutecznego strategicznego zarządzania finansami jest takie dostosowanie celów krótkoterminowych, aby można było osiągnąć długoterminowe cele firmy. Na przykład, jeśli firma poniosła stratę w poprzednim roku finansowym, może podjąć decyzję o redukcji aktywów poprzez zamknięcie działalności lub zwolnienie pracowników, co spowoduje obniżenie kosztów operacyjnych.

Działania te będą skutkować kosztami restrukturyzacji i mogą mieć negatywny wpływ na finanse, ale tylko w krótkim okresie. Z drugiej strony, w dłuższej perspektywie pozycja firmy się poprawia. Na tym właśnie polega strategiczne zarządzanie finansami.
Każda firma często dokonuje wyboru pomiędzy decyzjami długoterminowymi i krótkoterminowymi, biorąc pod uwagę różnych interesariuszy. Interesariuszami mogą być interesariusze wewnętrzni, np. pracownicy organizacji, lub interesariusze zewnętrzni, np. dostawcy lub klienci.

Rodzaje menedżerów finansowych

Istnieją różne typy menedżerów finansowych, wszyscy skupiają się na określonym obszarze zarządzania.

1. Kontrolerzy

Opiekunowie to ci, którzy zarządzają przygotowaniem wszystkich kierunków raporty finansowe, które prognozują sytuację finansową firmy, takie jak rachunki zysków i strat, bilanse itp. Kontrolerzy są również odpowiedzialni za przygotowywanie specjalnych raportów wymaganych przez różne agencje rządowe regulujące wiele przedsiębiorstw. Najczęściej kontrolerzy spotykają się z działem księgowości, budżetowania i audytu.

Dyrektor finansowy może skanować budżet organizacji i kierować nim zgodnie z celami finansowymi firmy. Kontrolują także inwestowanie środków. Wdrażają kilka strategii pozyskiwania kapitału, a także opracowywania odpowiednich planów finansowych niezbędnych do fuzji i przejęć.

2. Menedżerowie kredytów

Menedżerowie ds. kredytów to osoby kontrolujące działalność kredytową firmy. Ustalają kryteria oceny zdolności kredytowej oraz ustalają górny i dolny limit kredytu.

Monitorują także ściągalność zaległych rachunków. Menedżerowie ds. kredytów również monitorują i zarządzają przepływ gotówkikto wchodzi i wychodzi z organizacji. Wykres będzie w przyszłości wykorzystywany na potrzeby inwestycyjne spółki.

3. Menedżerowie ryzyka

To oni kontrolują ryzyko finansowe, stosując dla nich zabezpieczenia przed możliwością poniesienia straty finansowej.

4. Menedżerowie ubezpieczeniowi

To oni decydują o tym, jak zminimalizować lub ograniczyć straty firmy poprzez uzyskanie ubezpieczenia od ryzyka. Ryzyko to może obejmować świadczenia z tytułu niezdolności do pracy na rzecz pracownika, który doznał urazu w pracy lub koszty związane z pozwem przeciwko organizacji.

Zarządzanie finansami. Funkcje.

1. Zarządzanie finansami. Określenie składu kapitału

Po dokonaniu właściwej oceny wymogów kapitałowych należy określić strukturę kapitału. Obejmuje to zarówno krótkoterminową, jak i długoterminową analizę kapitału własnego. Zależeć to będzie także od wysokości posiadanego przez spółkę kapitału zakładowego; a nawet dodatkowe środki, które trzeba pozyskać od osób trzecich.

2. Zarządzanie finansami. Szacowanie wymogów kapitałowych

Oceny wymogów kapitałowych powinien dokonywać dyrektor finansowy spółki. Będzie to zależeć całkowicie od zysków, kosztów oraz przyszłych programów i polityk. Szacunki te muszą być wykonane prawidłowo, aby zwiększyć rentowność firmy.

PRODUKTY PAMIĄTKOWE

3. Zarządzanie finansami. Wybór źródeł finansowania:

Aby pozyskać dodatkowe środki, firma musi wybierać pomiędzy różnymi źródłami. Wybory te przedstawiają się następująco:

Pożyczki, które należy zaciągnąć w wielu instytucjach finansowych
Emisja obligacji i akcji
Depozyty rządowe muszą być gromadzone w formie obligacji rządowych

Wybór tych źródeł będzie zależał od zalet i wad każdego źródła, a także od całkowitego czasu trwania finansowania.

4. Zarządzanie finansami. Inwestycja

Menedżer finansowy musi podejmować decyzje dotyczące alokacji środków. Ta alokacja środków powinna być skierowana do rentownych przedsiębiorstw, aby inwestycja była bezpieczna, a inwestycja stabilna. Można też inwestować klucz udogodnienia. Jednakże rentowność tych inwestycji musi zostać określona przez dyrektora finansowego w porozumieniu z dyrektorami wykonawczymi i radą dyrektorów. Inwestycja może mieć również formę nowego przedsięwzięcia biznesowego, w którym znaczący głos będzie miał kierownik ds. finansów. Zatwierdzenie będzie zależeć od zwrotu z inwestycji i rentowności przedsięwzięcia.

5. Zarządzanie finansami. Konsumpcja nadwyżek

Decyzje dotyczące dochodu netto muszą być podejmowane przez dyrektora finansowego. Można tego dokonać na jeden z dwóch sposobów: Spółka może zadeklarować dywidendę, co będzie zawierało definicję размера dywidendy i wszystkie inne nadwyżki, takie jak premie pracownicze. Można to również zrobić w formie zysków zatrzymanych. Należy podjąć decyzję o wysokości zysków zatrzymanych, co będzie zależeć od planów ekspansji i dywersyfikacji organizacji.

6. Zarządzanie finansami. Zarządzanie gotówką

Menedżer finansowy musi podejmować decyzje dotyczące zarządzania środkami pieniężnymi w organizacji. Gotówka jest potrzebna do kilku celów, w tym do płacenia wynagrodzeń, płacenia rachunków, płacenia wierzycieli i innych rzeczy. Przepływami środków pieniężnych należy zarządzać zgodnie z rachunkiem przepływów pieniężnych, a wszelkie nadwyżki środków pieniężnych należy wykorzystywać prawidłowo. Raport kasowy musi trafić do władz wykonawczych.

7. Zarządzanie finansami Kontrola

Menedżer finansowy musi zaplanować finanse organizacji oraz odpowiednio pozyskać i wykorzystać fundusze, aby mieć pełną kontrolę nad finansami. Metod może być wiele, takich jak prognozowanie finansowe, analiza wskaźnikowa, zarządzanie przepływami pieniężnymi, raporty dotyczące kosztów i zysków oraz raporty, które można wykorzystać do sprawowania kontroli finansowej.

Najczęściej zadawane pytania

Co to jest zarządzanie finansami?
- Odpowiedź: Zarządzanie finansami to proces planowania, zarządzania i kontrolowania zasobów finansowych w organizacji lub gospodarstwie domowym w celu osiągnięcia celów finansowych.
Jakie są główne zadania zarządzania finansami?
- Odpowiedź: Do kluczowych zadań należy planowanie budżetu, zarządzanie pieniędzmi, ocena inwestycji, Zarządzanie ryzykiem, zapewniając płynność i zapewniając stabilność finansową.
Jak zarządzanie finansami wpływa na decyzje biznesowe?
- Odpowiedź: Zarządzanie finansami zapewnia kluczowe informacje i analizy potrzebne do podejmowania świadomych decyzji biznesowych, takich jak inwestycje, rozwój działalności, finansowanie projektów itp.
Czym jest budżetowanie w zarządzaniu finansami?
- Odpowiedź: Budżetowanie to proces tworzenia budżetu, czyli planu dochodów i wydatków na określony okres czasu. Jest ważnym narzędziem kontroli finansów i osiągania celów.
Jak zarządzać kapitałem obrotowym w zarządzaniu finansami?
- Odpowiedź: Zarządzanie kapitałem obrotowym polega na efektywnym zarządzaniu zapasami, należnościami i zobowiązaniami w celu zapewnienia płynności i minimalizacji ryzyka.
Jak wybrać optymalne źródło finansowania firmy?
- Odpowiedź: Optymalne źródło finansowania zależy od celów firmy, jej sytuacji finansowej oraz projektu wymagającego finansowania. Źródła mogą obejmować zadłużenie, kapitał własny, zasoby wewnętrzne i inne.
Co to jest ocena inwestycji i jak się ją przeprowadza?
- Odpowiedź: Ocena inwestycji to proces oceny zwrotu z inwestycji. Metody wyceny obejmują wartość bieżącą netto (NPV), wewnętrzną stopę zwrotu (IRR), okres zwrotu i inne.
Jak zarządzanie finansami wpływa na ryzyko i zwrot?
- Odpowiedź: Zarządzanie finansami pomaga zarządzać ryzykiem poprzez dywersyfikację portfela, wykorzystanie instrumentów finansowych do zabezpieczenia i ocenę efektywności inwestycji w celu poprawy rentowności.
Jakie czynniki wpływają na strategię finansową firmy?
- Odpowiedź: Czynniki te obejmują cele firmy, warunki rynkowe, strukturę kapitału, poziom ryzyka, zobowiązania podatkowe i wymogi dotyczące płynności.
W jaki sposób zarządzanie finansami jest powiązane ze zrównoważonym rozwojem biznesu?
- Odpowiedź: Efektywne zarządzanie finansami pomaga w budowaniu zrównoważonej sytuacji finansowej firmy, co pozwala jej stawić czoła wyzwaniom gospodarczym i dążyć do długoterminowego sukcesu.